一、部门基本情况

（一）职能职责

玛曲渔场是甘南州畜牧兽医局二级差额拨款预算单位，主要职责是：

一是承担全州冷水性名优新品种引进、示范、推广，开展冷水性鲑鳟鱼类养殖。

二是承担黄河玛曲段高原土著鱼类人工驯养、繁育、放流、增殖、原种保存选育等科研工作，协助有关渔政等执法部门开展高原特有水生动物种资源的保护工作。

三是承担全州宜渔地区农牧民养殖户冷水性鱼类养殖技术培训，指导渔业养殖户合理开发利用我州河流、水库、湖泊等水域、滩涂。

（二）机构设置

玛曲渔场内设办公室、财务室、养殖生产组、基建组。实有在职职工11人，退休职工15人。

二、2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

我单位无政府性基金收入，也无相应支出。

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2023年度收入总计322.1万元，与2022年决算数相比，收入减少了557.24万元、减少63%，支出减少502.6万元、减少156%，收入减少的主要原因是：1.本年无新增项目经费。2、退休人员经费减少。支出减少的主要原因是：1.项目支出减少。2.人员经费减少。

2023年度收入合计422.64万元，其中：财政拨款收入322.1万元，占76%；经营收入100.54万元，占27%。本部门2023年度支出合计475.45万元，其中：财政拨款支出322.1万元，占68%；经营支出153.35万元，占32%

本部门2023年度年末结转和结余41.64万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2023年度财政拨款收入合计322.1万元，较上年决算数减少了557.24万元，减少了63%。主要原因：1.本年项目专款减少。2.在职及退休职工工资减少。

本部门2023年度财政拨款支出合计322.1万元，较上年决算数减少557.24万元，减少了63%。主要原因：1.本年项目专款减少。2.在职及退休职工工资减少。

本部门2023年度财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出73.15万元，占23%；卫生健康支出12.91万元，占4%；农林水支出219.92万元，占68%，住房保障支出16.1万元，占5%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共财政拨款基本支出322.1万元，其中：（1）人员经费243.93万元， 较上年减少了86.12元万元，减少29%主要原因是：1、死亡抚恤等减少、人员经费、基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费减少。（2）项目经费：132.98万元较上年减少493.29万元，减少78%，主要原因是：项目支出减少。（3）经营支出98.54万元。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

我单位属差额事业单位无三公经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

我单位属差额事业单位无三公经费。

（三）“三公”经费实物量情况

我单位属差额事业单位无三公经费。

五、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明

2023年本部门运行经费支出98.54万元，运行经费主要用于开支办公费、取暖费、差旅费、印刷费、公务用车运行维护费、劳务费等。运行经费较2022年减少了7.16万元，减少7%主要原因是项目结束、人员减少相关费用支出减少。

（二） 国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三） 政府采购支出情况说明

2023年本部门无政府采购支出。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件: 1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公“经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

甘南州玛曲渔场

2023年9月18日

第二部分  预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，当年项目年初预算数322.1万元，上年结转数0万元，全年预算数322.1万元，实际支出数322.1万元，执行率100%。

(二)绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标，2023年度我单位预算支出项目为人员经费项目支出243.93，上年结转0万元，工程项目支出78.17万元，预算执行率100%。通过自评，2个项目自评结果均为“优”。

分项目绩效自评情况分析如下：

1.事业费

（1）项目支出预算执行情况

2023年该项目共计批复预算243.93万元，预算调整数243.93万元，实际执行243.93万元，执行率100%。自评价得分99分，评价结果为“优”。

（2）总体绩效目标完成情况分析

本项目2023年度绩效目标实际完成情况如下：事业费主要用于甘肃省甘南藏族自治州玛曲渔场人员差额工资发放。与预期的预算计划完全一致。

2.工程项目费

（1）项目支出预算执行情况

2023年该项目共计批复预算78.17万元，上年结转0万，预算调整数78.17万元，实际执行78.17万元，执行率100%。自评价得分99分，评价结果为“优”。

（2）总体绩效目标完成情况分析

本项目2023年度绩效目标实际完成情况如下：2023年度，严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、对人员工资、社保缴费、差旅费、“三公经费”、培训费、政府采购、资产购置等事项严格审批、压减支出。及时支付水电费、物业费、取暖费等相关费用；严格按照年初预算进行政府采购及资产购置，做好资产、办公用品验收、登记入账等工作。

第三部分 名词解释